Lana y derechos
Modalidad 40 del IMSS: qué es, cuánto cuesta en 2026 y si te conviene
La Modalidad 40 puede multiplicar tu pensión de la Ley 73, pero cuesta el 14.438% del salario con el que cotices. Requisitos, cuánto pagarías y cuándo sí conviene.
En toda oficina hay un compañero de más de cincuenta que, entre junta y junta, saca una hoja de cálculo con su pensión y dice 'Modalidad 40' como quien habla de una inversión secreta. No es secreta y tampoco es magia: es una forma legal de seguir cotizando al IMSS por tu cuenta para pensionarte con más dinero.
Su nombre oficial es continuación voluntaria en el régimen obligatorio. Sirve cuando ya no tienes un patrón que te dé de alta: tú eliges el salario con el que cotizas, desde el salario mínimo hasta 25 UMA diarias (2,932.75 pesos en 2026), y pagas la cuota cada mes.
Le conviene sobre todo a quien se va a pensionar por la Ley 73, es decir, a quien empezó a cotizar antes del 1 de julio de 1997. En ese régimen tu pensión se calcula con el promedio de tus últimas 250 semanas, unos cinco años. Si esos cinco años los cotizas con un salario alto, tu promedio sube y tu pensión también.
Para inscribirte necesitas haber cotizado al menos 52 semanas en los últimos cinco años, no tener un patrón que te cotice y pedirlo dentro de los cinco años siguientes a tu baja. El trámite se hace en tu subdelegación del IMSS con tu identificación, CURP, número de seguridad social y comprobante de domicilio.
Ahora, lo que duele: en 2026 la cuota es del 14.438% del salario elegido por 30.4 días. Con el tope de 25 UMA son unos 12,873 pesos al mes; con 10 UMA, unos 5,149. Y sube cada año por la reforma de 2020: 15.528% en 2027, 16.619% en 2028, 17.709% en 2029 y 18.8% desde 2030. Se paga a más tardar el día 17 del mes siguiente.
Un ejemplo hecho con nuestra calculadora: alguien con 1,000 semanas y un promedio de 600 pesos diarios tendría a los 65 años la pensión mínima, unos 10,600 pesos al mes. Si cotiza 58 meses en Modalidad 40 con el tope, invierte cerca de 894,000 pesos y su pensión sube a unos 55,000 al mes: recupera lo invertido en menos de dos años de pensión.
Los errores más caros: cotizar menos de 250 semanas y quedarte con un promedio a medias, dejar de pagar meses, inscribirte cuando eres Ley 97 esperando el mismo efecto y, sobre todo, caer con 'gestores' que ofrecen préstamos para la Modalidad 40 o tramitarla por ti a cambio de quedarse con parte de tu pensión. El trámite es gratuito y personal.
Antes de decidir, haz tus números con la calculadora de Modalidad 40 y revisa tus semanas reales en la constancia del IMSS. Es mucho dinero, pero bien planeado es de las pocas inversiones que te pagan cada mes por el resto de tu vida.